2024年稅務釋疑（給財務顧問們）

為什麼所得稅免稅額從92000元，明年變成97000元？可以算給我看嗎？

«財務顧問必看，請備妥計算機！»

2024年在綜合所得稅(含基本所得額)、遺贈稅中，

由於通膨上漲之故，各項免稅額、扣除額與級距，

都要做相對應的調高，哪些調整門檻要3%？哪些是10%呢？

讓我們說給您聽、算給您看。

https://youtu.be/reZlNsGMUks?si=hsL4pJLX5kqzJxGB

終於要撥雲見日了！

 

一起從雜誌專欄與外資投顧報告，

(1)透析明年的經濟與通膨，以及Fed何時要降息；
(2)今年表現最好的日本股市，何時可能結束負利率與YCC(殖利率曲線控制)？現在要趕快換日圓嗎？
(3)借鑒歷史經驗，當聯準會停止升息後，可否布局美國投資級債券呢？
https://youtu.be/4-3FaFQqLXg

 Leo(11/16)稅稅念

說明房地合一 2.0最新規定，賣房不用等兩年！

(1)109年與112年11月的財政部函令中，對連續繼承有不同解釋，

(2)如何從房地合一所得中省稅67%，讓稅率由45%降為15%呢？

https://www.youtube.com/watch?v=_TqLXFBur2I&t=17s

由VIX學會不恐慌

以哈衝突引發地緣政治緊張情勢，藉由VIX創始人班·加萊說明

（1）何謂VIX？數值代表的意義為何？

（2）為何又叫做"恐慌指數"？

（3）在實務上如何運用，讓我們面對危機卻不恐慌呢？

（4）實現巴菲特“別人恐懼時我貪婪。

https://youtu.be/TRWwU0FXR4Y

分享新影片「總統任期對股市的影響」，整理商業週刊的Ken Fisher專欄，說明美國總統任期對美股與台股的影響，有助各位看清大趨勢。

生命中，不能承受的氫？

藉由本期今周刊專題，探討：

（1）什麼是氫能車？會不會爆炸 ？
（2）為什麼它是零碳排的唯一選擇?
（3）各國發展氫能車的進度，舉韓國為例
（4）相關供應鏈的台灣企業及ETF
https://youtu.be/fh3rkTL9NQo

走好最後一哩路

 2025年將迎來超高齡社會，也將看到越來越多資產傳承，

為了避免新聞事件的家庭不幸，遺囑是可行的方式之一，

如何輕鬆寫遺囑？是否要公證或認證？

費用如何收取呢？一起聽我們的整理。

提醒：此為個人學習的整理摘要，實務上仍請諮詢法律專業人士的建議。

https://spotifyanchor-web.app.link/e/CzyAKLuVzBb

人生選擇題！

人生要做許多選擇，求學、就業、結婚、買房等，

而每個選擇都有風險與成本， 就如同在海灘上要挑一個最大的石頭一般。 走過之後，即便不再看到大石頭，都不能再回頭撿拾。 所以我們要如何理性地做選擇，選出對我們最有利的石頭呢？ 一起聽聽數學家的建議吧！ https://youtu.be/TSWtjwK7GKo

美國高等教育全攻略

 Leo【北美生活大小事】

若您或小孩計畫到美國求學，我們訪談南加州首席財經顧問Harrison，幫各位解答以下六點：

1.美國留學最適合的入學年紀？

2.到美國前要先準備哪些入學資料？

3.美國大學排名重要嗎？何謂常春藤？州立大學或社區大學恰當嗎？

4.到美國若想換不同研究所就讀，會否浪費時間呢？

5.留學到一半，若需要自籌學費，有哪些資源可把握？

6.留學除了考量學費外，更重要的評估點是什麼呢？

敬請觀看［美國高等教育全攻略］

https://youtu.be/BC0LP9xao9k

學習Nvidia經營2

AI霸主Nvidia(輝達) 成立以來，曾遇過兩件事，一次是微軟制訂不同晶片標準，一次是設立黃氏定律。

(1)Nvidia如何從兩次事件的淬鍊後，成功轉型茁壯？

(2)如何藉由台大畢典型塑個人魅力，激起黃氏旋風。

(3)黃仁勳選人才的三要素為何？

讓我們一起透過商周專題來檢視六個問題或精華。

https://youtu.be/E0AqcyGS15A

#Nvidia #黃仁勳 #AI

學習Nvidia經驗

 

當AI霸主Nvidia(輝達) ，擺脫CPU大廠英特爾Intel ，以GPU繪圖顯示卡、強大的加速運算功能，及CUDA生態系，稱霸AI世界，它的股價也從8美元，升到400美元左右。
(1)輝達與創辦人黃仁勳的成長過程，我們可學習到哪些？
(2)他從桌球和衝浪體悟到哪些長期經營心法呢？
讓我們一起透過商周專題來檢視六個問題或精華。
https://youtu.be/9lkvWrlERLc

詐騙，人人喊打； 漂綠，人人叫好？

 新聞摘要

“宏碁總經理陳俊聖說，很多人為了Green而去多種樹或買碳權，並非先進行減碳，他認為這叫漂綠。”

詐騙，人人喊打；

漂綠，人人叫好？

我們曾在透過影片分享歐洲企業的漂綠行徑，和內部吹哨者的檢舉。

ESG是一種道德綁架嗎？

https://youtu.be/yHYO4_zcB6E

電動車是ESG嗎？

https://youtu.be/fR2yLBnPL8Q

Leo財經報報

 Leo財經報報

✓當美國基準利率升了20倍，來到到5%~5.25%時，台灣央行也跟進升息，每次只升半碼；

✓當台灣經濟倚重的出口，不振且下滑時，為何大盤指數不受影響，逕自上漲呢？

✓是又一次無基之彈，或是有政策與基本面支撐呢？

一起「聽聽Leo怎麼說」。

https://youtu.be/vscto2AvU4o

從阿里巴巴見微知著

Leo分享印尼三部曲最終章

(整理自今周刊）

阿里巴巴曾經是BAT的一員，但遭中國監管後，創辦人馬雲逃到海外多年。

✓中國近來態度丕變，為了穩民企、留外資，放鬆對阿里巴巴的監管，馬雲回了中國，市值也開始回升。

✓另介紹阿里巴巴經營策略的由來與轉變。

https://youtu.be/n_U_SAQCw1A

印尼榮耀之路（二）-中國助力

前期影片「印尼的榮耀之路」，提及中國將助力印尼「2045國家願景」，

但在

（1）老化中國、

（2）青年失業率走高

（3）人口紅利消退，

中國經濟要如何解讀與判斷？李強又如何應對經濟困局？

歡迎「聽聽Leo怎麼說」

https://youtu.be/GTYiLd8mc3k

繼承後可以賣房嗎？

近期友人詢問繼承後賣房，應該考量的稅負問題；

藉分析子女在繼承後賣房時的房地合一稅為例，讓各位在不動產規劃時有所依據。

用Spotify聽：https://reurl.cc/EG5x8R

用YT看：https://youtu.be/F3hNz-50UcY

向大師學理財與詐騙

(一)各位看過黑暗榮耀金融版嗎？！

藉由今周刊報導澳豐基金去年來延遲交付贖回款， （1）挖掘它的創辦人、組織架構、record及延遲理由； （2）舉出台端大筆投資AA的三大疑點，張明輝會計師分析FVPL佔總資產比重高低的意涵為何？ （3）近年三大違法吸金詐騙案，吸金手法與獎酬制度為何？ 跟著Leo一起穿越吧！ https://youtu.be/3-1ypSCQB4g

(二)請問是否該趁最近的反彈，降低曝險部位呢？ 肯恩費雪(Ken Fisher)，是著名的主動式投資人，在台出版的著作包含： 1.「肯恩.費雪，教你破除50個投資迷思」 2.「跟著肯恩費雪洞悉市場：面對股市波動，投資大師教你正確解讀市場規律」 3.「擊敗群眾的逆向思維：肯恩.費雪教你看懂市場真相」 回顧他過去三年的商周專欄，學習模仿他的投資邏輯思路，找到適合您的投資方法。 https://youtu.be/aB3C8WpSick

關於馬斯克的魔鬼算盤!

 馬斯克(Musk)是英雄，是惡棍，也是魔鬼。

他的所作所為，即便是意料之外、匪夷所失、即便是明顯吃虧， 都是經過他的魔鬼精算後，才做出的決定。 是怎樣的人生經驗造就馬斯克的賭性， 他對人生、創業、失敗與願景的金句是？ 特斯拉(Tesla)這電動車第一品牌， 在崛起過程中，又如何化解兩次財務危機呢？ 在群雄並起的時代，它如何穩住市佔率？ 為什麼今年全球大降價，割消費者與車主的韭菜呢？ 分析師陳威良建議可觀察兩檔電動車概念股:華孚與良維。

https://youtu.be/vNrGMNizR-4

綜所稅變革及贈與技巧

知其然，更要知其所以然。

為申報111年所得，及112年的規劃做準備。

解讀財訊最新的愛榭克專欄

解讀財訊最新的愛榭克專欄，從通膨，經濟、升息循環的歷史經驗等三方面談起，預見2023年的理財脈動----不要被巴菲特笑我們不夠貪婪。

https://youtu.be/Ma6l8Qu8BYI

綜所稅及投對胎的重要

 若在生前賣出不動產，但款項只收到一半，另一半尾款尚未收到，且不動產還在賣方名下，賣方就往生了；此時，要如何計算賣方(被繼承人)的遺產稅呢？

讓我們從KPMG最新的家族辦公室月刊中，以民國111年的案例做說明！

https://youtu.be/oPgCjd2BMHU

保險可被強制執行解約嗎？

欠債時，債務人既有的保險可否被強制執行，解約後還債呢？

透過最高法院民事大法庭台抗大字第897號裁定，從主文與理由書，了解保險可被強制執行的原因；

從協同意見書，看到強制執行時，除了被解約外，透過被保單貸款也是可能的選項之一。

https://youtu.be/nApfhguHtrY